Vay nợ tăng gấp 3, Bibica vẫn có 370 tỷ đồng đem cho vay

Công ty Cổ phần Bibica (HoSE: BBC) vừa công bố báo cáo tài chính quý III/2023 với nhiều tín hiệu tích cực sau 2 quý đầu năm kinh doanh ảm đạm.

Theo đó, doanh thu thuần của công ty trong quý đạt 427 tỷ đồng, tăng 7% so với cùng kỳ. Dù giá vốn hàng bán quý này cao hơn cùng kỳ nhưng biên độ tăng thấp hơn doanh thu nên Bibica vẫn ghi nhận lợi nhuận tăng 18% lên 153 tỷ đồng.

Ở chiều ngược lại, dù công ty nỗ lực cắt giảm chi phí quảng cáo, khuyến mại cũng như chi phí vận chuyển nhưng do phát sinh thêm chi phí nhân viên và đặc biệt là các khoản chi phí khác nên chi phí bán hàng tăng 26%, lên 106,2 tỷ đồng. 

Sau khi trừ các chi phí, thương hiệu bánh kẹo này báo lãi 23,3 tỷ đồng, tăng 6% so với cùng kỳ năm trước. Theo đó, đây cũng là quý ghi nhận lợi nhuận tăng trưởng tích cực nhất từ đầu năm đến nay.

Lũy kế 9 tháng đầu năm, Bibica ghi nhận doanh thu thuần đạt 874 tỷ đồng, giảm 7%. Trong kỳ, doanh thu từ hoạt động tài chính của Bibica đạt 34 tỷ đồng, tăng 36%. Trong đó, lãi tiền gửi và trái phiếu ghi nhận 20 tỷ đồng, cao hơn 40%. Ngoài ra, lãi cho vay cũng đem lại cho Bibica 11,4 tỷ đồng, tăng 81%.

Đối chiếu sang bảng cân đối kế toán, công ty ghi nhận khoản phải thu về cho vay ngắn hạn đạt 370 tỷ đồng, trong khi cùng kỳ không ghi nhận. Đây cũng là một phần lý do đẩy khoản lãi cho vay của công ty lên cao. Tuy nhiên, thông tin cụ thể về khoản tiền 370 tỷ đồng chưa được thuyết minh cụ thể tại báo cáo tài chính.

Tính đến cuối tháng 9/2023, nợ phải trả của Bibica là 668,5 tỷ đồng, tăng 37%. Trong đó, vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn tăng hơn 3 lần số đầu năm, đạt 391 tỷ đồng. Bên cạnh đó, công ty không ghi nhận các khoản vay và nợ thuê tài chính dài hạn.

Diễn biến thị giá cổ phiếu BBC (Ảnh: TradingView).

Sau khi trừ các chi phí, công ty báo lãi 26 tỷ đồng, giảm 82% so với cùng kỳ năm trước. Năm 2023, Bibica lên kế hoạch doanh thu đạt 1.850 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt 96 tỷ đồng. Như vậy, 9 tháng đầu năm công ty đã hoàn thành 48% kế hoạch doanh thu và 35% mục tiêu lợi nhuận cả năm.

Về tình hình tài chính của công ty, tính đến ngày 30/9/2023, tổng tài sản của Bibica đạt 2.011 tỷ đồng, tăng 8% so với cùng kỳ. Trong đó, các khoản tương đương tiền ghi nhận sụt giảm 71% xuống còn 26 tỷ đồng. Chỉ số hàng tồn kho đạt 166 tỷ đồng, tăng 48%.